Waarschuwing voor notaris en kandidaat-notaris die risicosignalen bij aandelenoverdrachten hebben genegeerd

Het BFT heeft een tuchtklacht ingediend tegen een notaris en kandidaat-notaris, die in de periode van januari 2017 tot februari 2019 vijf akten van levering van aandelen hebben gepasseerd. De klachten gaan over de wijze waarop de notaris en de kandidaat-notaris invulling hebben gegeven aan hun functie van poortwachter. Het BFT heeft daarbij per dossier verschillende risicosignalen geconstateerd.

In het eerste dossier was sprake van een akte van 30 januari 2017 – gepasseerd door de notaris – tot levering door A BV, vertegenwoordigd door B, van 18.000 aandelen in C BV aan koper X voor een koopsom van € 2.000.  Het dossier is gestart met een e-mail van tussenpersoon Y van 13 december 2016, waarin hij de koopsom van de aandelen vermeldt en meedeelt dat de koper aandeelhouder wordt en hijzelf bestuurder. Het BFT noemt onder meer de volgende risicosignalen:

• De koper heeft een hoge leeftijd (73 jaar)
• De koper woont in Noord-Brabant, terwijl C BV gevestigd is en kantoor houdt in Zuid-Holland ten tijde van de verkrijging.
• Het eerste (e-mail)contact tussen de transactie, waarbij onder andere de hoogte van de koopsom wordt vermeld, is met de tussenpersoon, wiens rol onduidelijk is;
• De koopsom bedraagt € 2.000, terwijl de overdrachtsbalans een negatief eigen vermogen vermeldt van € 3.613;
• De koopsom wordt onderling voldaan (buiten de notaris om);
• Er is sprake van spoed met betrekking tot het passeren van de akte;

Lees onze uitgebreide samenvatting (met de risicosignalen in alle dossiers en de beoordeling van de Kamer voor het Notariaat) in Databank Wwft.

Tip: Kom ook naar de cursus "Aandachtspunten Wwft in de ondernemingspraktijk" op 10 november.

Andere berichten

• In gesprek met de expert: mr. Leonie Rammeloo
• Internetconsultatie voorstel box 3-heffing op basis van werkelijk rendement van start!
• Vrijheid van naamgeving, een Spaans sausje over de Hollandse geslachtsnaamregeling